藏印：傅增湘鉴藏印
题识:思训。
说明：傅增湘（1872～1949），字叔和，又字沅叔，号姜庵，别号书潜氏、双鉴楼主人、清泉逸叟、藏园老人，室名长春室、双鉴楼，四川江安人。著名藏书家，版本目录学家。光绪二十四年进士。辛亥革命后，历任教育总长等职。1927年任故宫博物院图书馆馆长。

李思训是唐代的大画家，与吴道子齐名，朱景玄《唐朝名画录》记云：“天宝中，明皇召思训画大同殿壁兼掩障。异日因对，语思训云：‘卿所画掩障，夜闻水声。’通神之佳手也，国朝山水第一。”又称：“思训格品高奇，山水绝妙，鸟兽草木皆穷其态。”张彦远在《历代名画记》中则说：“画山水树石，笔格遒劲，湍濑潺湲，云霞缥缈，时睹神仙之事，窅然岩岭之幽。”并高度评价：“由是山水之变，始于吴，成于二李。”此处“二李”指的就是李思训、李昭道父子。李思训对后世的影响甚广，诸如赵幹、赵伯驹、赵伯骕、王诜、李唐、刘松年、马远、夏珪等莫不规模其法，今存世画作有收藏在台北故宫的《江帆楼阁图》《明皇幸蜀图》。
此画的主题应是“山海图”，即俗称的“蓬莱仙境”，李邕在《云麾将军李思训碑》中就记录李思训“好山海图，慕神仙事”，与此类作品相合。唐诗也有对于这种题材的大量描写，如梁鍠《观王美人海图障子》、李白《莹禅师房观山海图》、白居易《题海图屏风》以及张祜《观山海图二首》等。李白诗中有云：“列障图云山，攒峰入霄汉。丹崖森在目，清昼疑卷幔。”又云：“烟涛争喷薄，岛屿相凌乱。征帆飘空中，瀑水洒天半。”
此幅《武后夜游图》工丽精致，显示了作者高深的笔墨功力，纤细毕具，精细入微，使观者过目不忘。画面带近景处，是掩映在树林后面的长廊与楼阁，长廊并没有完全画出，而是采取一种过渡带方式进行处理，部分画面隐藏于树木之后，惹人遐思。亭台绘制的比较精细，设色别致。左下角的树木葱葱郁郁，迎风招展，妖娆的柳枝也点出了画面的季节。
作者将画面的重心落在中间位置，绘有一座宏大的木构建筑，细观可见多位仙人正缓缓从台阶而上。有凤舟停靠在台阶之下，似乎正欲前行。视线所及，宫殿刻画细腻，结构比例严谨，屋木合乎营造之法，气势磅礴，浑朴有致。沿着台阶而上，另有一座大殿，有仙人闲庭信步，整个画面安排有度，别出心裁，令人神往。此作笔格遒劲，如屈铁盘丝，洒落有气概，风格高举。兼之赋色鲜明，浓淡合宜，既细且工，望识者宝之。